绵阳市教育和体育局关于省级体育发展专项资金预算绩效自评情况的报告

四五”期间使全省各市（州）体育场地设施得到较大改善，群众体育、竞技体育、青少年体育和体育产业发展取得明显成效。

（三）预算安排及分配管理。绵阳市教育和体育局和相关单位根据资金的用途，限定了预算资金具体的分配范围，资金主要用于购买训练器材、改善训练条件、体育后备人才培养、全民健身设施建设、赛事活动开展、组织承办比赛、经济困难学生运动员资助等。并在项目实施过程中对预算资金进行严格管控，确保相关单位对到位资金做到专款专用，不存在浪费资金的现象。

2024年省级体育发展专项资金1139.2万元，我市安排用于27个项目。其中全民健身场地设施项目7个共计250万元，全民健身赛事活动3个共计105万元，体育产业项目6个共计415万元，补助省锦标赛承办经费4个共计150万元，补助省青少年体育活动承办经费1个共计20万元，体育后备人才基地、共建球队4个共计115万元，体育助学金项目1个共计34.2万元，承办国际国内重大体育赛事补助1个共计50万元。

（四）项目绩效目标设置。2024年省级体育发展专项资金项目总体目标包括：逐步构建县、乡、村三级群众身边的全民健身设施网络和城市社区15分钟健身圈，组织参加各项群众体育赛事活动，带动群众体育发展；支持实施“奥运争光计划”，保障重大赛事备战需求；支持发展体育产业，推动体育文化、旅游、康养交互融合发展。具体绩效目标详见附件2。绵阳市教育和体育局认真落实关于绩效评价的相关要求，对全市所有项目预算使用情况进行了绩效评价。

二、评价实施

（一）评价目的。通过对2024年省级体育发展专项资金预算使用情况进行绩效评价，促进各项目更好推进，加强经费使用管理，做到专款专用，充分发挥资金的使用效益。在自评过程中了解经费项目实施情况，发现项目实施可能存在的需要改进的问题，并进行针对性地改进。

（二）预设问题及评价重点。相关单位通过2024年省级体育发展专项资金项目绩效目标，对资金支出使用情况及其实施效果进行综合评价和判断。评价重点是产出指标中的数量指标，主要包括支持赛事活动数量、场地设施建设数量、培育体育产业示范基地（单位、项目）数量、体育后备人才基地数量、共建球队数量、培育升规入统体育企业数量、资助经济困难学生运动员数量。

（三）评价选点。对所有2024年省级体育发展专项资金安排的项目全覆盖。

（四）评价方法。主要采用单位自评法。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。我市2024年省级体育发展专项资金项目决策程序严密，项目规划论证符合省级要求，绩效目标设置科学合理。项目资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。我市2024年省级体育发展专项资金项目参照《四川省体育发展专项资金项目管理办法》进行管理；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批均符合管理要求。对项目进行绩效管理，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.项目实施。我市2024年省级体育发展专项资金项目财政拨付率100%。资金使用拨付、项目实施符合规定。

4.项目结果。我市2024年省级体育发展专项资金项目截至目前项目目标27个，已完成20个。其中全民健身场地设施项目7个正在建设中，尚未完工；赛事活动9个、体育产业项目6个、后备人才基地3个、共建球队1个、资助95名经济困难学生运动员均已完成，完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。尚未完工的全民健身场地设施项目将按照要求于经费到位一年内完工，项目预计按计划时间在一年内完成。

（二）专用指标绩效分析

我市2024年省级体育发展专项资金按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现。相关受益群体、支持对象满意度达到预算绩效目标。

（三）个性指标绩效分析

我市2024年省级体育发展专项资金支持的体育赛事活动均按要求安全举办，体育后备人才培养均按计划落实，对体育产业发展和体育场地设施建设有所支持。

四、评价结论

我市2024年省级体育发展专项资金项目自评得分98.01分，主要扣分原因是预算执行率截至评价时点尚未达到100%，有部分项目尚未实施完毕。其余项目均按规定实施，实施情况良好，体育产业发展情况有所提升。

五、存在主要问题

由于存在场地设施建设项目尚未完工的情况，导致资金下达后未能在当年执行完毕，需要结转到2025年继续使用。

六、下一步改进计划

  完善项目前期规划与项目准备工作，在资金下达后及时督促有关单位安排使用，提高资金使用效益。

特此报告。

附件：1.省级体育发展专项资金绩效自评打分表

2.省级体育发展专项资金项目绩效目标完成情况自评表

附件1
专项预算项目绩效评价指标体系
绩效评价指标				指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标	指标 分值
通用指标 （54分）	项目决策 （18分）	决策程序	6	项目决策程序是否严密	6
		规划论证	6	项目规划论证是否符合中央、省委要求，项目绩效目标设置是否科学合理	6
		资金投向	6	项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目	6
	项目管理 （18分）	制度办法	2	项目制度办法是否体系健全、要素完备	2
		分配管理	10	项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求	10
		绩效监管	6	管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效	6
	项目实施 （9分）	预算执行	6	项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况	5.56
		资金使用	3	资金使用拨付、项目实施是否符合规定	3
	项目结果 （9分）	目标完成	6	项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度	4.44
		完成时效	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较	3
专用指标 （30分）	民生保障 （30分）	区域均衡性	10	项目资金分配体现的均衡公平情况	10
		对象精准性	10	资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围	10
		标准合理性	5	资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现	5
		群众满意度	5	资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况	5
个性指标 （16分）		安全办赛	6	主要考核是否按要求安全举办相应数量的体育赛事活动	6
		体育产业培养	4	主要考核是否支持当地体育产业发展	4
		后备人才培养	4	主要考核体育后备人才培养落实情况	4
		场地建设	2	主要考核是否按支持当地体育场地设施建设	2
扣分项 （10分）		被评价 部门配合度	—	被评价对象工作配合情况

省级体育发展专项资金项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				省级体育发展专项资金
预算单位				绵阳市教育和体育局
项目类型				专项预算
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			省级体育发展专项资金
	资金管理办法（名称、文号）			四川省财政厅 四川省体育局关于印发《四川省体育发展专项资金管理办法》的通知（川财教〔2020〕94号）
	绩效分配方式			£因素法	R项目法	£据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			为推动我省体育事业和体育产业发展，规范和加强财政专项资金使用管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《彩票管理条例》（国务院令第554号）《国务院办公厅关于印发体育强国建设纲要的通知》（国办发〔2019〕40号）等法律法规及财政预算管理有关规定，结合我省体育工作实际，制定本办法。
	使用范围			落实全民健身国家战略， 提升竞技体育综合实力，丰富体育供给，推动群众体育和竞技体育协调发展，促进体育产业发展。
	申报（补助）条件			符合川财教〔2020〕94号文件要求的项目
	项目起止年限			资金下达一年内
项目资金 （万元）		年度资金总额：		1139.2
		其中：财政拨款		1139.2
		其他资金
总体目标	年度目标
	逐步构建县、乡、村三级群众身边的全民健身设施网络和城市社区15分钟健身圈，组织参加各项群众体育赛事活动，带动群众体育发展；支持实施“奥运争光计划”，保障重大赛事备战需求；支持发展体育产业，推动体育文化、旅游、康养交互融合发展。
绩 效 指 标	一级 指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产 出 指 标	数量指标	支持赛事活动数量	=	9	个	10	9
			支持场地设施建设数量	=	7	个	10	7
			培育体育产业示范基地（单位、项目）数量	=	3	个	10	3
			体育后备人才基地、共建球队数量	=	4	个	10	4
			资助经济困难学生运动员数量	=	95	人	10	95
			培育升规入统体育企业数量	=	3	个	10	3
		质量指标	赛事和活动任务完成及时率	≥	95	%	5	100%
		时效指标	项目计划完成时间	=	1	年	5	1年
	效 益 指 标	社会效益 指标	对群众体育可持续发展的影响程度	定性	不断提升		5	不断提升
			对竞技体育可持续发展的影响程度	定性	不断提升		5	不断提升
			对青少年体育可持续发展的影响程度	定性	不断提升		5	不断提升
			对体育产业可持续发展的影响程度	定性	不断提升		5	不断提升
	满意度指标	服务对象 满意度指标	服务对象满意度	≥	95	%	10	95%